Catálogo en línea
Normal view MARC view ISBD view

Auditoria forense en la investigación criminal del lavado de dineros y activos / Miguel Cano Castaño, Danilo Lugo C. ; colaboración de Donaliza C. de Bernal ...[et al.].

by Cano Castaño, Miguel Antonio; Lugo C., Danilo; Bernal, Donaliza C. de [col.].
Material type: materialTypeLabelBookSeries: Textos Universitarios : contabilidad, auditoría y control.Publisher: Bogotá : Ecoe Ediciones, c2004Edition: 2ª ed.Description: x, 368 p. : il., tbls. ; 22 cm. + 1 CD-ROM.ISBN: 958-648-376-2.Subject(s): AUDITORÍA FORENSE | AUDITORÍA FISCAL | INVESTIGACIÓN PENAL -- AUDITORÍA | BLANQUEO DE FONDOS -- LEGISLACIÓN | DELITOS ECONÓMICOS | CIENCIAS JURÍDICASDDC classification: 363.25
Contents:
1. ASPECTOS RELATIVOS AL LAVADO DE ACTIVOS Y A LA AUDITORÍA FORENSE: Conceptos y características del lavado de dinero y activos -- Concepto y generalidades de la auditoría forense -- Normativa relacionada con el lavado de dinero y activos (Usa Patriot, Victory Act, Ley Sarbanes Oxley y Basilea II). -- 2. ADMINISTRACIÓN DE RIESGO Y CONTROL INTERNO PARA PREVENIR EL LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS: Ojetivos: Concepto y generalidades sobre riesgo -- Control interno. -- 3. MODALIDADES DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS: Objetivos: Análisis de casos. -- V. PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA FORENSE APLICADOS A LA INVESTIGACIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS: Objetivos: Auditoría. -- Conclusión. -- DEL CONTENIDO DEL CDR: 1. Modelo COSO -- 2. Código de ética y buen gobierno corporativo -- 3. Resoluciones y leyes; Victory act, Sarbanes - Oxley, Basilia II, USA Patriot. Administración de riesgo, aspectos jurídicos, resoluciones de las Naciones Unidas.
Summary: El lavado de dinero y activos, es el mecanismo a través del cual se oculta el verdadero origen de dineros o productos provenientes de actividades ilegales, tanto en moneda nacional como extranjera y cuyo fin es vincularlos como legítimos dentro del sistema económico de un país. Dineros provenientes de actividades ilegales como el terrorismo, el tráfico de drogas, la corrupción administrativa, la evasión fiscal, el fraude corporativo, el secuestro, la extorsión, el boleteo, la trata de seres humanos y todas las conductas delictuosas contempladas por las leyes de los diferentes países. Así como este negocio evoluciona por ser un delito difícil de probar dados los inconvenientes para establecer la relación de los bienes o productos con el narcotráfico u otros delitos, toma fuerza la auditoría forense e investigativa, considerada como una auditoría especializada que busca indicios y evidencias, para convertirlas en pruebas en los juicios. Dirigidos a estudiantes, profesionales en administración, contaduría y derecho, entre otros, así como a gerentes y administradores de todo tipo de negocio y a quienes estén interesados en profundizar en técnicas para prevenir, detectar, investigar y comprobar el lavado de dinero y activos.
Tags from this library: No tags from this library for this title. Add tag(s)
Log in to add tags.
    average rating: 0.0 (0 votes)
Item type Current location Call number Copy number Status Date due Barcode
Libros Libros BIBLIOTECA - UNIVERSIDAD LAICA "ELOY ALFARO" DE MANABÍ
General Stacks
363.25 CAN (Browse shelf) Ej. 1 Available B00092

Bibliografía.

1. ASPECTOS RELATIVOS AL LAVADO DE ACTIVOS Y A LA AUDITORÍA FORENSE: Conceptos y características del lavado de dinero y activos -- Concepto y generalidades de la auditoría forense -- Normativa relacionada con el lavado de dinero y activos (Usa Patriot, Victory Act, Ley Sarbanes Oxley y Basilea II). -- 2. ADMINISTRACIÓN DE RIESGO Y CONTROL INTERNO PARA PREVENIR EL LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS: Ojetivos: Concepto y generalidades sobre riesgo -- Control interno. -- 3. MODALIDADES DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS: Objetivos: Análisis de casos. -- V. PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA FORENSE APLICADOS A LA INVESTIGACIÓN DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS: Objetivos: Auditoría. -- Conclusión. -- DEL CONTENIDO DEL CDR: 1. Modelo COSO -- 2. Código de ética y buen gobierno corporativo -- 3. Resoluciones y leyes; Victory act, Sarbanes - Oxley, Basilia II, USA Patriot. Administración de riesgo, aspectos jurídicos, resoluciones de las Naciones Unidas.

El lavado de dinero y activos, es el mecanismo a través del cual se oculta el verdadero origen de dineros o productos provenientes de actividades ilegales, tanto en moneda nacional como extranjera y cuyo fin es vincularlos como legítimos dentro del sistema económico de un país.
Dineros provenientes de actividades ilegales como el terrorismo, el tráfico de drogas, la corrupción administrativa, la evasión fiscal, el fraude corporativo, el secuestro, la extorsión, el boleteo, la trata de seres humanos y todas las conductas delictuosas contempladas por las leyes de los diferentes países.
Así como este negocio evoluciona por ser un delito difícil de probar dados los inconvenientes para establecer la relación de los bienes o productos con el narcotráfico u otros delitos, toma fuerza la auditoría forense e investigativa, considerada como una auditoría especializada que busca indicios y evidencias, para convertirlas en pruebas en los juicios.
Dirigidos a estudiantes, profesionales en administración, contaduría y derecho, entre otros, así como a gerentes y administradores de todo tipo de negocio y a quienes estén interesados en profundizar en técnicas para prevenir, detectar, investigar y comprobar el lavado de dinero y activos.

spa.

There are no comments for this item.

Log in to your account to post a comment.

Universidad Laica "Eloy Alfaro" de Manabí - Copyright ©2015-2016
Via San Mateo S/N - Manta- Ecuador
Telefono: (593) 52623740
Email: biblioteca@uleam.edu.ec
Sistema de Gestión Documental soportado por: FUSIONSOLUTIONS